Акт ревиз комиссии за 2019 год

АКТ

ревизии производственно — финансовой деятельности по АО «ПЗ Гражданский»

14 апреля 2020года                                                             п. Запорожское

 

Нами, ревизионной комиссией в составе Рябининой К.В., Тишковской Г.А., Никишановой М.Л, произведена комплексная ревизия производ­ственно - финансовой деятельности акционерного общества «ПЗ Гражданский» за период с 1 января 2019г. по 31 декабря 2019г.

Акционерное общество существует с июля 1994 г.

В процессе ревизии произведена проверка:

  • кассовых и банковских операций;
  • авансовых отчетов подотчетных лиц;
  • товарно - материальных ценностей;
  • отчетов по животноводству и растениеводству;
  • путевых листов водителей и трактористов;
  • нарядов и расчетных ведомостей подразделений;
  • приказов и инвентаризационных ведомостей.

За отчётный период распорядителями кредитов были: Генеральный директор - П.А. Степанов, Главный бухгалтер - И.О. Зыкова

Акционерное общество имеет земельной площади 3086 га в т. ч. сельхо­зугодий 2823 га из них на конец года:

  • пашни - 2714 га;
  • сенокосов - 33 га;
  • пастбищ - 72 га.;
  • залежи – 4га.

Для выполнения производственной программы содержалось: дойного стада  1375 голов, молодняка крупного рогатого скота - 2382 голов, 55 единиц тракторов, 43 единицы автомашин, из них грузовых - 19

За 2019 год получено прибыли 69 млн. 822 тыс. руб.,  в т.ч. прибыль от реализа­ции составила  13 млн. 783 тыс. руб. Получено субсидий из бюджетов всех уровней 106 млн. 564 тыс. руб. в т.ч. :

- на поддержку животноводства – 44 млн. 525 тыс. руб.;

-на  развитие растениеводства – 18 млн.493 тыс. руб.;

-на капитальные вложения – 42 млн 675 тыс. руб.;

на про­чие цели – 871 тыс. руб.

Начислено налогов и сборов за 2019 год – 18 млн. 340 тыс. руб.  Уплачено в бюджеты всех уровней 18 млн. 309 тыс. руб.

         Начислено страховых взносов в государственные внебюджетные фонды всего 38 млн. 882 тыс. руб., в т.ч.:

  • пенсионный фонд - 29 млн. 511 тыс. руб.
  • фонд социального страхования – 9 млн. 556 тыс. руб.;
  • фонд медицинского страхования - 5 млн. 815 тыс. руб.

Начислено взносов на страхование по травматизму – 2 млн. 338 тыс. руб.

Уплачено страховых взносов – 38 млн. 075 тыс. руб.

Уплачено взносов на страхование по травматизму – 2 млн.495 тыс. руб.

 

Приобретено основных средств за счет собственных средств :

  1. Автомобиль КАМАЗ – 10 889 615,10 руб.
  2. Погрузчик фронтальный – 7 511 262,16 руб.
  3. Погрузчик фронтальный – 7 831 128,17 руб.
  4. Трактор Беларус 82-1 – 6 100 506,85 руб.
  5. Трактор Беларкс -1221.2 – 2 338 429,15 руб.
  6. Ворошилка VOLTO 800 – 746962,88 руб.
  7. Дробилка ДПМ/Д-22 – 137 750,00 руб.
  8. Жатка DIRECT DISK 500 для комбайна ЯГУАР – 2 972 595,12 руб.
  9. Инсинератор (крематор) АМТД-500 (дизель) – 536 958,33 руб.
  10. Кормосмеситель V-MIX Plus 10 N-1S – 1871 934,82 руб.
  11. Автомашина УАЗ-390995-04 – 550 000,00 руб.
  12. Отвал коммунальный ОК 2,2Г – 104 666,67 руб.
  13. Погрузчик навесной ПНУ-800 – 227 500,00 руб.
  14. Прицеп-цистерна 912811 – 2 965 000,00 руб.
  15. Распределитель силоса RECK JUMBO II – 1056 820,30 руб.
  16. Рекуператор – 60 993,54 руб.
  17. Сепаратор – 262 065,00 руб.
  18. Ворота (2 ед.) – 109 297,95 руб.
  19. Оргтехника и инвентарь – 368 516,67 руб.
  20. Прочие расходы – 1 026 533,49 руб.

 

 

Итого на общую сумму:                                                   47 068 536,20 руб.

 

Произведен:

- капитальный ремонт дороги на животноводческом комплексе

– 10 112,6 тыс. руб.;

- капитальный ремонт дороги на машинном дворе и гараже

– 19 680,8 тыс. руб.;

 

- реконструкция осушительной сети участка «Дарвинское»

 – 12 734,9 тыс. руб.;

- капитальный ремонт здания АТБЦ                                    – 1012,5 тыс. руб.      

Поступило денежных средств 888 млн. 661 тыс. руб. в т.ч.

  • от продажи товаров, работ и услуг - 498 611 тыс. руб.
  • кредиты - 198 854 тыс. руб.
  • бюджетные ассигнования – 106 564 тыс. руб.
  • прочие поступления – 84 632 тыс. руб.

 

Израсходовано денежных средств – 888 596 тыс. руб. в т. ч.

  • на оплату приобретенных товаров, работ и услуг – 360 488 тыс. руб.
  • на оплату труда – 116 986 тыс. руб.
  • на оплату налогов – 58 879 тыс. руб.
  • погашение займов и кредитов – 121 583 тыс. руб.
  • проценты по кредиту - 4 372 тыс. руб.

- в связи с приобретением, модернизацией, реконструкцией внеоборотных активов – 148 687 тыс. руб.

- прочие расходы – 77 601 тыс. руб.

        

Среднегодовая численность работников составила 224 чел.

Среднемесячная заработанная плата 1 работника составила  50 500 руб., что выше прошлого года на 11%.

Среднегодовая стоимость основных средств -  436 млн. 672 тыс. руб., что выше прошлого года на 23 млн. 081 тыс. руб.

Энергетические мощности на 1 работающего составили 99,67 лошади­ных сил.

         Цех растениеводства   реализацией своей продукции не занимается.

Заготовлено 9 555тонн кормоединиц,  в т. ч. на 1 условную голову 33,70 центнеров кормоединиц, что ниже прошлого года на 2,41  центнера кормо­единиц. Выход кормовых единиц с 1 гектара пашни составил 35,22 центнера, что ниже про­шлого года на 2,11 центнеров кормоединиц.

  • Посеяно и убрано зерновых на площади 512 га;
  • Валовой сбор зерна после доработки составил 1 618 тонн.
  • Урожайность зерновых 31,6 центнеров с гектара, что выше прошлого года на  0,27 центнера.
  • Себестоимость 1-го центнера зерновых 1786 руб. 59 коп, что выше про­шлого года на 646 руб. 02 коп.
  • Заготовлено сена - 1108 тонн.
  • Урожайность сена с многолетних трав составила - 53,27  ц/га;
  • Себестоимость 1 центнера сена 412 руб. 00 коп., что выше прошлого года на 52 руб. 75 коп.
  • Заготовлено силоса -      29 944 тонн
  • Заготовлено зернофуража – 1 268 тонн
  • Заготовлено зерносенажа – 4 580 тонн
  • Выполнены мелиоративные мероприятия на площади 62 га;
  • Вспахано зяби – 784 га.

Объемы заготовки кормов соответствуют статистическим данным, нормы высева соблюдаются. Закуплены и внесены минеральные удобрения - азофоска в количестве 130 тонн, селитра аммиачная – 412 тонн. Вывезено на поля 55,1 тысячи тонн органики. Заготовлены семена под урожай 2020 года.

 

Цех животноводства сработал год с прибылью в  13 млн. 185 тыс. руб., при рентабельности 2,7 %. Прибыль от продажи молока составляет 82 млн. 648 тыс. руб., при рентабельности 23,9%, в то время как убыток от продажи мяса составил 69 млн. 463 тыс. руб.

         Надой молока на 1 фуражную корову составил 12 192 кг, что выше прошлого года на 500 кг, продано молока в физическом весе 15 536,7 тонн, что выше про­шлого года на 844,5 тонны. Средний сдаточный жир молока составил 3,83%, содержание белка – 3,27%. Скорость молокоотдачи  стада в 2019 году составила 3,09 кг/мин, в т.ч. первотёлок – 3,20 кг/мин, что соответственно к 2018 году + 0,10 кг/мин. Все молоко сдается высшим сортом на АО «Данон Россия» (филиал «Молочный комбинат «Петмол»).

         Выручка за 1 кг реализованного моло­ка (без НДС) составила 27 руб. 54 коп., при себестоимости молока 22 руб. 14 коп. Выручка за молоко в 2019 году составила 427 869 тыс. руб. при цене за единицу 27,54 руб.; в 2018г. выручка – 404 154,0 тыс. руб. при цене за единицу 27,51 руб.

Получено приплода 1664 голов, в т. ч. от коров 1 152 голов. Вы­ход телят на 100 коров составил 83,8 головы. Среднесуточный привес молодняка КРС - 942 гр., что выше прошлого года на 33 грамма. Себестоимость привеса составляет 18 236 руб., что ниже прошлого года на 251 руб.

Реализовано мяса в живом весе 742 тонны, что на 21 тонну ниже прошлогоднего. Выручка от сдачи мяса в  живом весе на мясокомбинат без НДС составила  в 2019 году – 27 439 тыс. руб.; в 2018 году – 27 048 тыс. руб.

В 2019 г. сдано на мясокомбинат 250 голов коров с ценой за 1 кг живого веса – 84,00 руб.

Выручка за 1 кг живого веса высшей категории составила  139  рублей без НДС при себестоимости – 182,36 руб.

Сдано на мясокомбинат быков 182 головы.

Забито и продано в своём хозяйстве 540 голов быков 1 категории .

Себестоимость произведенной продукции:

Молока 2214 руб. за центнер +35 руб. за один центнер в 2019 году.

Стоимость одной головы приплода 24 802 руб.

Стоимость одного центнера  привеса к прошлому году уменьшилась на 1647 рублей и составила 20 468 руб.

В 2019 году приобретено 3 головы племенных нетелей и 15 голов племенных тёлок.

Затраты на молоко к прошлому году увеличились на  22 481 тыс. руб. и составили 371 439 тыс. руб.

Затраты на привес составили 160 492 тыс. руб.

Затраты  увеличились за счет повышения стоимости кормов, диз. топлива, содержания основных средств, т.е. начисление амортизации и проведение текущих и капитальных ремонтов скотных дворов. 

Сохранность поголовья КРС составила 100 %

         Тракторный парк цеха механизации состоит из 55 единицы. Ими выпол­нено 92 423мото/часов. Выработка на один трактор составила 1886 мото/часа.

         Автопарк имеет 43 единицы автомашин в т.ч. грузовых автомашин 19       единицы.   Объем   грузоперевозок   составил    1 084 846  тонно-километров, выработка на одну а/машину составила 57 097 тонно-километров. Списание горюче - смазочных материалов ведется по установленным нор­мам.

 

Социальные выплаты

Выплаты пособий:

  • по временной нетрудоспособности составляет 1 825 443 руб.;
  • по уходу за детьми 316 241 руб.;
  • на рож­дение ребенка 00,00 руб.;
  • пособие на погребение 00,00 руб.;
  • отпуск по беременности и родам 00,00 руб.

Всего выплачено 2 141 684 руб., что ниже прошлого года на 693 146 руб.

Численность постоянных работников на конец года 224 чел. В течение  года принято 74 чел. и уволено 82 чел.

Число владельцев акций - 264 человек, количество акций - 120365 штук.

Товарно - материальные ценности приходуются по мере поступления. Инвентаризация проведена по всем цехам, документы инвентаризации хра­нятся в бухгалтерии. Бухгалтерская отчетность предоставляется в выше­стоящие органы в сроки и удовлетворительного качества. Денежные средства приходуются своевременно. Для выдачи денег привле­каются средства из выручки. Лимит кассовой дисциплины соблюдается. В целом приказ об учетной политике выполняется. Просроченной дебиторской и кредиторской задолженности не числится. Денежные средства из кассы выдаются только за подписью генерального директора и главного бухгалте­ра. Валюта баланса составляет 924 млн. 818 тыс. руб. Денежные средства в кассе и текущем счете в банке  на 31.12.2019 г. 7 млн. 927 тыс. руб.

Начисление амортизационных отчислений производится согласно норм амортизации с последующими изменениями и дополнениями. Списание средств ведётся по мере их выхода из эксплуатации и по мере истечения срока годности.

Данные баланса достоверны и подвергнуты аудиторской проверке.

Акт составлен в 2 - х экземплярах.